出纳绩效考核表：编制技巧与使用指南，免费下载Excel模板

那负责企业资金管理里出纳这一岗位呀，可是占据着关键的位置呢，它的绩效考核呢，直接就和财务运作的规范性以及安全性关联到一块儿了。而科学地去设计考核指标呢，已经变为企业在进行精细化管理时的核心环节咯。

考核指标设计原则

出纳考核要涵盖准确性、时效性以及合规性这三大维度，准确性指标含有现金盘点误差率、银行对账差异次数等量化数据，像每月现金差错不能多于3次，单笔金额误差得控制在0.1%以内，时效性考核关联到日报表提交时间、支付周期等具体标准，一般要求当日业务当日就得完成核对。

合规性评估着重考察流程执行状况，涵盖支票保管规范、印鉴分离执行这类操作细节。某家上市公司曾因忽视签字复核流程致使百万资金遭受损失，这体现出基础操作规范的重要意义。所有指标都应当设定清晰阈值，并且与岗位说明书构建对应关系。

现金管理考核要点

进行现金收付业务考核的时候，要重视凭证的完整性和尚存的流程合规性。着重查看每日现金盘点记在录完成之后，有没有及时地签字确认，备用金的余额是不是一直保持处在核定范围以内。有一家零售企业，采用了引入双人盘点制度的方式，让现金短缺事件跟往年同期相比，下降了原本数量的百分之七十 。

考核票据管理，要覆盖支票签批的规范，以及收据开具有没有正确。含票据连号用得怎么样，作废票据保管完不完整等着一系列细节。 2023年行业给出的数据表明，那些严格落实票据三级审核的企业，它们的票据作废率比行业的平均水准要低45% 。

银行事务考核标准

银行账户管理考核当中应当涵盖对账及时性以及余额调节表准确性这两方面内容，一般来讲要求在每月5日之前达成对上一个月银行的对账工作，调节表必须经过主管进行复核并签字确认。某制造企业把银企直连系统和考核相互挂钩之后，对账效率提高了大约60%。

关于支付业务的考核，要留意付款方面信息的精准程度以及授权整套流程的完备状况。着重去监控收款一方信息校验的流程，还有大额支付分级审批的执行情形。依据统计得出，那些设置了付款信息二次校验的企业，它们的支付差错率能够被掌控在0.05%以下。

文档管理质量评估

要考核凭证归档，涉及装订规范性以及保存完整性，对凭证附件齐全、编号连续有要求，还要求每月10日前完成上月凭证归档，某跨国公司推行了电子凭证系统，使得查询效率提升了大约3倍。

需要对报表编制质量进行考核，其涵盖日报表完整性以及数据准确性，重点留意余额勾稽关系、异常情况备注说明等要素，行业研究显示，实施交叉检查机制的企业的报表差错率下降了大约55%。

合规风控能力评价

对于制度执行考核而言，要去检查印章使用登记的完整健全性，还有密码变更的及时适时性等诸般细节。某间金融机构呢，由于过于疏于对密码定期更换制度的管理照料，最终致使系统遭到非法入侵了 。

需关注风险识别考核，其涉及异常交易报告及时性，以及解决方案有效性，包含对可疑交易敏感度、突发事件处理流程熟悉度等能力评估。2024年行业报告是这样显示的，进行了建立风险预警机制的这些企业，资金损失案件出现了减少，大约减少了40% 。

职业素养综合考评

专业能力考核涵盖技能认证获取情形、业务流程优化建议数目等发展指标，某集团把职称证书跟晋升相挂钩之后，出纳岗位中级职称持有比率提高了35%。

工作态度的评估，包含了协作的配合程度，以及流程遵守的状况等行为方面的表现，着重去观察跨部门业务支持的那种响应速度，还有财务保密制度执行的严格程度等具体的表现。

在贵企业用于绩效考核的体系涵盖范围内究竟是哪些针对出纳的考核指标被证实最能够卓有成效地提升资金安全管理方面的水平呢欢迎分享实践经验要是觉得本文具备参考价值的话还请点赞予以支持 。