搞定绩效评价事前评估，金融机构贷款风险降，发放效果好

一笔贷款能不能安全收回，资金可不可以在企业里有效运转，金融机构的决定在很大程度上依赖于壹套科学的事前评估体系。

绩效评价事前评估的核心定义

专指于贷款发放之前，金融机构针对企业开展的那回系统性诊断，被叫做绩效评价事前评估。它可不是单纯的财务数据核对哟，而是一个综合考量企业历史表现、当下运营状况以及未来潜力的的评估进程呢。

其中的关键要点在于，于资金交付之前，预先去判别企业的健康程度和成长特性。这样的一个过程，给信贷决策提供了涵盖从静态数据直至动态趋势的全面依据，它是风险管控起始阶段的具有实质意义的关键关卡。

实施评估的根本目的

最为要紧的目标是精确地管控信贷方面的风险，借助评估，机构能够跨越报表上的数字，领会企业实际的偿债具备的能力以及盈利所呈现出的稳定性，以便把潜在的坏账造成的损失控制在更低的水准。

其次，重点在于对信贷资源配置加以优化。评估能够起到助力作用，借由这种助力来确定和企业实在的需求以及承受能力相互匹配的贷款额度、利率以及期限。如此一来，便可以提高资金使用效率，进而保证贷款能够在实际意义上对企业的有效经营给予支持。

财务分析的深度与维度

深度财务分析，并非局限于对利润表、资产负债表以及现金流量表这三大报表进行单纯的审阅，它着重于剖析财务数据的结构，以及财务数据的趋势，还有财务数据之间的勾稽关系，就像营收增长的质量，以及资产负债的期限匹配度这样类似情况的分析。

与此同时，评估会将注意力集中于关键财务比率，比如说流动比率、资产负债率、利息保障倍数一类的。这些比率要开展跨期对比，并且要和同行业平均水平去参照，以此来判定企业在行业里所处的财务地位以及其变化趋势。

行业与市场环境审视

评估之时，务必要把企业放置呈现于其所处的宏观行业背景当中去进行考量，这其中涵盖着对行业生命周期予以剖析，对国家相关政策倡导方向加以探究，并且要对技术变革趋向予以审视，还要对市场竞争格局进行分析，进而据此去判断行业整体所具有的遭遇风险以及面临机遇的状况 。

并且还要对企业于市场里的竞争地位予以评估，这里面涵盖着它的市场份额，以及核心竞争优势，还有供应链稳定性以及客户集中度。有一个乃是处于衰退行业或者是缺少护城河的企业，就算是在短期的时候财务数据还行，然而其长期的风险也是比较高的。

非财务信息的整合与验证

对于经营数据分析而言，其关注的是业务层面那些起到驱动作用的因素，像是主要产品的毛利率所发生的变动情况，核心成本的构成情形，应收账款周转效率等这些方面 。而这些运营指标常常会在财务结果之前，就将企业状况的变化体现出来 。

现场做调查及展开访谈，能够提供关键的并非财务方面的信息。借助实地去考察生产时的秩序，资产所呈现的状况，管理团队具备的能力以及员工所表现出的士气 ，可以证实书面材料的真实程度，并且获取对于企业文化以及执行力的直观判断 。

构建系统化的评估框架

需要建立结构化的框架以及流程，才能够进行有效的评估。这就意味着，要明确评估的核心维度，还要确定指标权重，也要找出数据来源，更得明确判断标准，进而减少评估过程之中的主观随意性，以此确保结论的一致性以及可比性。

评估得出的结果应当要形成清晰明状的报告，此报告不但要给出是不是放贷的相关建议，而且更需要去识别出最为主要的风险点，并且还有可能会为企业提供改善管理状况、优化财务结构方面具有针对性的建议，进而达成金融机构与企业的相共同成长 。

就企业来讲，怎样去主动搭建以及进行展示，使得金融机构能够信服的那种“健康画像”，所以在融资竞争里头能够抢占先机呢？欢迎来分享您的看法和实践方面的经验。